회계 분개 좀 부탁합니다
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작성자 김현식 작성일 05-05-13 11:49본문
지난달의 관리비를 수납하면서 관리비가 두달 연속하여 연체된 세대의 관리비미수금을, 연체료까지 포함하여 입금처리중 첫번째달의 연체료를 착오로 인하여 관리비미수금으로 처리하는 실수를 하였습니다.
결국 관리비미수금이 연체료(첫번째달)만큼이 더 적습니다.
물론 연체료도 적습니다.
이럴때 분개는 어떻게 합니까?
이미 지난달의 부과내역서에 시산표등 재무제표는 공시가 되었습니다.
빠른 답변을 바랍니다.
결국 관리비미수금이 연체료(첫번째달)만큼이 더 적습니다.
물론 연체료도 적습니다.
이럴때 분개는 어떻게 합니까?
이미 지난달의 부과내역서에 시산표등 재무제표는 공시가 되었습니다.
빠른 답변을 바랍니다.
Comment
김도원회계사님의 댓글
김도원회계사 작성일
(차) 제예금 xxx (대) 관리외수익(연체료수입) xxx 으로 처리할 사항을
(차) 제예금 xxx (대) 관리비미수금 xxx 으로 처리하신것 같습니다.
당월에 수정분개하시기 바랍니다.
(차) 회계처리 없음 (대) 관리외수익(연체료수입) xxx
(대) 미수관리비 - xxx
김현식님의 댓글
김현식 작성일
(차)제예금100 (대)관리비미수금90
연체료수입 10 으로 할 것을
(차)제예금100 (대)관리비미수금95
연체료수입 5 으로 했을때 말입니다.
이럴때 어떻게 합니까?
당월의 마감을 했거든요
익월에 수정분개 하면 됩니까?
